创意信息陷诈骗案激进10年亏10亿 陆文斌募资19亿减持套现超8亿

 　　来源：长江商报

　　疑似遭遇3.25亿元合同诈骗案，创意信息(10.010, -0.04, -0.40%)（300366.SZ）伤痕累累。

　　2月22日晚间，创意信息公告，公司收到公安机关的立案告知书。此前，公司合计金额高达3.64亿元的大合同，仅收回不到4000万元，公司在催收回款过程中发现涉嫌违法犯罪行为，并于今年1月19日报案。

　　这一事件对创意信息的直接影响是，计提坏账，减少利润约3.25亿元。

　　今年1月底，创意信息发布业绩预告，预计2023年度亏损3.50亿元至4.50亿元，延续亏损。

　　长江商报记者发现，2020年至2023年，创意信息连续四年亏损，而其自2014年上市以来，累计亏损额达10亿元左右。而公司上市以来，股权融资累计达19.03亿元。

　　作为实际控制人陆文斌，在推动创意信息大举扩张而未达到预期，积极减持套现。据长江商报记者粗略统计，陆文斌累计套现金额超过8亿元。

　　陷诈骗案再现年度亏损

　　超3亿元坏账计提，创意信息年度扭亏无望。

　　创意信息的合同诈骗案起于2022年。在2022年年报中，创意信息提及，公司中标国网四川综合能源服务有限公司（简称“川综能”）和四川中电启明星信息技术有限公司分布式数据中心建设项目，为其构建规模化分布式边缘算力集群，助力客户打造数字底座；面向政府及运营商客户，进一步强化公司整体技术优势，为其提供应用开发、网络集成、系统集成和运维管理等多种服务。

　　2022年11月，创意信息与川综能签订七份《物资采购合同》，合计金额3.64亿元；川综能于2022年12月29日分别支付货款1998.83万元及1900万元，后续未支付任何款项。创意信息与川综能的货物购买业主方国宁睿能绿色能源科技有限公司（简称“国宁睿能”）就《物资采购合同》的回款事宜进行了多次沟通，国宁睿能同意直接向公司支付川综能未支付的剩余款项，但到2023年12月8日，创意信息仍未收到川综能和国宁睿能支付的剩余款项。创意信息就前述项目纠纷向成都市中级人民法院提起民事诉讼和财产保全，但法院实际冻结的资金总额仅为1.99万元。

　　根据公告，创意信息在催收过程中发现涉嫌违法犯罪行为，遂向公安机关报案。

　　2月23日早间，深交所下发关注函，要求创意信息详细披露上述合同诈骗事件具体情况，对公司经营的影响等。

　　根据年度业绩预告，受上述合同诈骗案，2023年度，创意信息预计亏损3.50亿元至4.50亿元，其中，上述合同诈骗计提坏账减少利润约3.25亿元。

　　2023年度亏损不可避免，此前的2020年至2022年，创意信息已经连续三年亏损，亏损金额分别为7.80亿元、0.22亿元、0.39亿元。

　　创意信息于2014年登陆A股市场，当年，公司实现的营业收入为2.79亿元、归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）0.41亿元，同比分别下降0.34%、5.01%。2015年至2017年，公司实现了营业收入、净利润连续三年双增，2017年的营业收入、净利润分别为16.09亿元、1.73亿元，同比增长44.53%、47.73%。但好景不长，2018年的净利润为亏损3.86亿元，出现首次亏损。2019年扭亏为盈，2020年开始则连续亏损。

　　综上，2014年上市至2023年的10年，创意信息累计亏损金额约为9.87亿元至10.87亿元。

　　19亿并购扩张埋雷

　　上市10年亏10亿，创意信息经营业绩惨淡与其曾经的激进扩张不无关系。

　　2014年，上市当年，创意信息就出现营收净利双降。而在2015年至2017年，公司营收净利双增，就与收购有关。

　　根据公告，2015年，创意信息通过发行股份及支付现金方式收购了格蒂电力100%股权，交易作价8.74亿元，本次收购，格蒂电力的估值增值率达281.46%，增值金额为6.45亿元。

　　2016年，公司又通过发行股份及支付现金方式收购了邦讯信息100%股权，交易作价8亿元，估值增值6.50亿元。

　　此外，2018年、2019年，创意信息还相继收购北京创意42%股权、万里开源47.73%股权，分别出资1.89亿元、3262.17万元。

　　综上，上述收购的交易总价约为18.96亿元，其中，仅收购格蒂电力、邦讯信息就形成商誉12.48亿元。

　　激进收购，创意信息的年度营业收入从2014年的2.79亿元增长至2022年的21.92亿元，与营业收入相对应的净利润较为糟糕，主要原因之一，就是标的未达预期，导致商誉减值。

　　其中，2018年、2020年，创意信息年度亏损较大，这两年，公司计提的商誉减值分别为4.72亿元、7.77亿元。

　　值得一提的是，为了支持并购扩张及产业布局，创意信息实施了5次定增，剔除发行股份收购资产，加上IPO首发募资1.29亿元，公司股权融资累计数达19.03亿元。

　　即便如此，创意信息的财务压力依然明显。截至2023年9月底，公司账面货币资金2.75亿元，对应的短期借款7.70亿元、一年内到期的非流动负债1.52亿元，短期债务达9.22亿元。

　　根据2023年半年报披露，创意信息已成为国内领先的数字化转型服务提供商，致力于为政府、能源、通信、金融、交通等多行业客户提供更高品质、更快交付、更优服务的全栈自主可控的技术、产品和解决方案。上半年，公司大数据业务高速增长，数据库产品性能和行业影响力持续提升，5G 业务取得重大突破，完成低轨卫星通信载荷全系统联试。

　　只不过，创意信息何时才能真正摆脱经营困境，外界仍然难以预判。

　　值得一提的是，虽然创意信息的经营业绩惨淡，但作为公司实际控制人陆文斌，并没有亏损。

　　长江商报记者根据wind系统数据粗略统计估算发现，2017年以来，通过二级市场减持等途径，陆文斌累计套现超过8亿元。